FECHA: 30 de mayo de 2025
HORA: 12 horas (CENTRO)
OBJETIVO:
Abordar un análisis exhaustivo sobre la materialidad de las operaciones virtuales, su comprobación así como su fiscalización y consecuencias jurídicas.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
-
- Brindar herramientas para la adecuada atención de los procedimientos de fiscalización dirigidos a la verificar la materialidad de las operaciones virtuales llevadas a cabo bajo los programas IMMEX.
- Abordar distintas recomendaciones enfocadas a soportar de manera adecuada la materialidad de las operaciones virtuales.
- Brindar herramientas de cumplimiento preventivo, para incrementar el nivel de cumplimiento en materia de comercio exterior.
DIRIGIDO A:
Gerentes, Socios, Directores, Jefes de área y en general, a cualquier persona que tenga como su responsabilidad dentro de la empresa, generar el correcto cumplimiento fiscal y/o aduanero así como atender los procedimientos de fiscalización de las autoridades tributarias.
TEMARIO:
1. Materialidad.
-
- Alcance
- Conceptualización.
2. Procedimientos de fiscalización para comprobar la materialidad de las operaciones virtuales.
-
- Requerimientos y alcances.
3. Alcance y Aplicación del numeral 59 fracción X del CFF.
4. Alcance y aplicación de la Regla 4.3.21. de las RGCE.
5. Operaciones virtuales, al amparo del Programa IMMEX.
-
- Tipo.
- Beneficios prácticos.
- Obligaciones.
6. Comprobación de transferencia.
7. Documentación requerida para la acreditación de la materialidad.
8. Control de ANEXO 24, alcances e impactos.
9. Panorama actual, criterios generales.
10. Consecuencias jurídicas.
11. Casos prácticos, acreditación materialidad empresas IMMEX.
12. Defensa Legal.
13. Recomendaciones y mejores prácticas.
MATERIAL:
-
- Se expide constancia de validez oficial.
